cỡ chữ

các Mã khóa 2.0 Nó mang lại cho người tiết kiệm 72 và chưa đầy một năm nữa trước khi bạn phải rút tiền từ tài khoản hưu trí của mình. Nhưng chỉ vì bạn có thể trì hoãn phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) không nhất thiết có nghĩa là bạn nên làm như vậy, các cố vấn tài chính cho biết.

Đạo luật Hưu trí Toàn cầu đã được thông qua vào cuối năm ngoái, nâng độ tuổi của RMD lên 73 vào năm 2023, từ 72. Bắt đầu từ năm 2033, độ tuổi nhận RMD sẽ tăng lên 75.

Những thay đổi này ảnh hưởng trực tiếp đến những người bước sang tuổi 72 trong năm nay, những người sẽ phải có RMD trước ngày 1 tháng 4 năm 2024. được lấy RMD vào cuối năm.) RMD của bạn được tính bằng cách chia số dư tài khoản hưu trí của bạn tính đến ngày 31 tháng 12 năm trước cho cái mà IRS gọi là “yếu tố tuổi thọ”. Số tiền thu được được tính là thu nhập; Bạn phải rút tiền từ tài khoản của mình và bạn sẽ nợ thuế đối với số tiền đó. Các quy tắc RMD áp dụng cho IRA truyền thống cũng như các kế hoạch nghỉ hưu do nhà tuyển dụng tài trợ như 401(k)s và 403(b)s.

Hầu hết người Mỹ không có thời gian chờ đợi xa xỉ, bởi vì họ cần rút tiền từ tài khoản hưu trí của mình để sinh sống. Nhưng trong số những người có thể chờ đợi, trì hoãn không phải lúc nào cũng là hành động tốt nhất. Nếu bạn trì hoãn RMD của mình và số dư tài khoản hưu trí của bạn tăng lên, bạn sẽ phải rút một số tiền lớn hơn vào năm tới. (Ngay cả khi số dư tài khoản của bạn vẫn ổn định, bạn sẽ phải rút ra nhiều hơn vì hệ số tuổi thọ của bạn sẽ thấp hơn.) Thu nhập thêm có thể làm tăng không chỉ số tiền bạn phải trả cho thuế thu nhập mà còn Phí bảo hiểm Medicare của bạn gạch dưới.

Josh Strange, nhà lập kế hoạch tài chính được chứng nhận và chủ tịch Cố vấn tài chính Good Life của NOVA ở Alexandria cho biết: “Một số quy tắc cơ bản cũ, chẳng hạn như để tài khoản hoãn thuế của bạn suy yếu càng lâu càng tốt, không phải lúc nào cũng được áp dụng”. ,Virginia.

Nếu không có một quả cầu pha lê cho thấy thị trường đã hoạt động như thế nào trong năm nay, thì không thể nói liệu những người 72 tuổi có được hưởng lợi từ việc hoãn RMD hàng năm hay không, tất cả các yếu tố khác đều bình đẳng. (Những người tham gia thị trường đã được khảo sát bởi Barron’s (S&P 500 dự kiến ​​sẽ kết thúc năm cao hơn mức hiện tại). Nhưng nếu tất cả các yếu tố khác không bằng nhau thì sao? Giả sử bạn bước sang tuổi 72, dự kiến ​​​​sẽ nghỉ hưu trong năm nay và ở trong khung thuế thấp hơn vào năm tới. Trong trường hợp đó, việc hoãn RMD của bạn đến năm 2024 có thể hợp lý. Mặt khác, nếu bạn dự định bán nơi ở chính của mình vào năm tới và kiếm được hơn 250.000 đô la tiền lãi vốn (hoặc 500.000 đô la nếu bạn kết hôn khai chung), bạn có thể muốn bắt đầu RMD của mình trong năm nay để tránh có thể thêm RMD .Lớn hơn đến thu nhập năm tới cùng với lãi vốn của bạn. Điều này có thể làm tăng phí bảo hiểm Medicare cho bạn trong tương lai.

Thay vì đợi cho đến khi bạn sắp đạt được RMDs mới lập kế hoạch thuế của mình, bạn sẽ có cơ hội tốt hơn để quản lý các hậu quả về thuế nếu bạn bắt đầu trước nhiều năm. Chris Yamano, cộng sự tại Crewe Advisors ở Scottsdale, Arizona, cho biết: “Càng sớm càng tốt. Một bước phổ biến là thực hiện chuyển đổi Roth sau khi nghỉ hưu nhưng trước khi bạn đến tuổi RMD. Bạn có thể sẽ ở trong khung thuế thấp hơn trong thời gian đó, vì vậy, hãy chuyển đổi IRA Truyền thống của bạn thành Roth IRA — tất cả cùng một lúc hoặc được phân bổ trong một vài năm — có nghĩa là bạn sẽ nợ ít thuế hơn đối với số tiền được chuyển so với nếu bạn đã làm điều đó khi bạn ở trong một khung cao hơn.

Cũng có thể có lợi khi rút tiền từ tài khoản hưu trí của bạn trước khi bạn dự định. Ví dụ: nếu việc rút tiền sớm sẽ cho phép bạn trì hoãn việc yêu cầu An sinh xã hội cho đến khi 70 tuổi để nhận được toàn bộ lợi ích của mình, điều này có thể đáng để xem xét. Lawrence Kotlikoff, giáo sư kinh tế tại Đại học Boston, người bán phần mềm tối ưu hóa An sinh xã hội, Tập lệnh đã chạy Đối với một cặp vợ chồng có thu nhập cao giả định ở độ tuổi đầu 60 đang có kế hoạch nghỉ hưu và yêu cầu An sinh xã hội ở tuổi 64. Cặp vợ chồng này sống ở New York và dự định đợi đến 75 tuổi để lấy RMD. Sử dụng phần mềm MaxiFi của mình, anh ấy nhận thấy rằng việc đợi đến 75 tuổi sẽ ít hiệu quả hơn về thuế đối với cặp vợ chồng này so với việc bắt đầu rút tiền suôn sẻ ở tuổi 64, vì thuế tiểu bang New York và phí bảo hiểm Medicare thấp hơn sẽ vượt xa mức tăng thuế liên bang mà họ nợ từ các khoản rút tiền trước đó.

“Đây là một phép tính số học rất phức tạp,” Kotlikov nói. “Nó thực sự rất cụ thể cho từng cá nhân.”

Viết thư cho Elizabeth O’Brien tại elizabeth.obrien@barrons.com